Как говорится в постановлении суда, Сергей Махлай обвиняется в преступлении предусмотренным ч.4. ст.159 уголовного кодекса РФ (мошенничество, совершенное в особо крупном размере), совершенным совместно с его отцом Владимиром Махлаем, генеральным директором «Тольяттиазота» Евгением Королевым, а также гражданами Швейцарии Андреасом Циви и Беатом Рупрехтом. В документе также отмечается, что данное преступление относится к тяжким, за него предусмотрен срок лишения свободы до 10 лет.  

По мнению суда, находясь на свободе, Сергей Махлай, «учитывая занимаемые им должности в ОАО «Тольяттиазот» и «Тольяттихимбанке», может противодействовать следствию, оказывать давление на свидетелей». Ранее официальный представитель Следственного Комитета обвинял «Тольяттиазот» в попытках оказать давление на следствие и на общественное мнение. 

Уголовное дело против руководства ТоАЗа было возбуждено в декабре 2012 года по ч. 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество, совершенное в особо крупном размере). Следователи полагают, что им удалось раскрыть схему, по которой ОАО «Тольяттиазот» осуществлял экспорт своей продукции (аммиака и карбамида) по заниженным на 40% ценам, поставляя ее аффилированной с мажоритарными акционерами предприятия компании Nitrochem Distribution AG, которая является дочерней структурой швейцарской AmeropaAG бизнесмена Андреаса Циви. Трейдер, в свою очередь, продавал химическую продукцию по рыночным ценам преимущественно в США. Ущерб, нанесенный предприятию оценивается в $ 550 млн.  

По этому эпизоду обвинение уже было заочно предъявлено генеральному директору ТоАЗа Евгению Королеву, который успел выехать в Великобританию «в служебную командировку», из которой он до сих пор не вернулся. Весной прошлого года СК РФ объявил Королева в федеральный розыск. В декабре 2013 года было вынесено постановление об аресте гендиректора и объявлении в международный розыск. 

В начале текущего года СМИ сообщили о новом уголовном деле против руководства ТоАЗа – на этот раз возбужденном по ч.1 ст. 201 УК РФ – «злоупотребление полномочиями». Гендиректор ТоАЗа Королев подозревается в выводе одного из наиболее ликвидных активов предприятия – производства метанола. Суммарный ущерб от вывода прибыли и активов оценивается в $1,5 млрд. Как полагают эксперты, если удастся доказать аффилированность ООО «Томет» с мажоритарными акционерами и руководством ОАО «Тольяттиазот», обвинение, скорее всего, будет переквалифицировано из ч.1 ст. 201 в ч.4 ст. 159 УК РФ - «мошенничество в особо крупном размере».  

Сергей Махлай – сын основного владельца и бывшего директора «Тольяттиазота» Владимира Махлая. В 2005 году Махлай-старший был объявлен в федеральный розыск по обвинению в мошенничестве в особо крупных размерах и неуплате налогов и с тех пор постоянно проживает в Лондоне. Представитель Басманного суда также сообщила, что 26 декабря может быть рассмотрено ходатайство следствия о заключении под стражу Владимира Махлая.  

Сергей Махлай постоянно проживает в США с 1994 года. В 2011 году он сменил отца на посту председателя совета директоров ОАО «Тольяттиазот». Эксперты полагают, что он будет скрываться от следствия, однако объявление в международный розыск может серьезно осложнить взаимодействие с зарубежными партнерами, так как его могут задержать на территории третьих стран по ордеру Интерпола. Кроме того, правоохранительные органы могут принудительно взыскать с него компенсацию за причиненный «Тольяттиазоту» ущерб.